Libro Mayor De Cuentas Generico

Módulo: Contabilidad / Mayor

Esta pantalla corresponde al módulo de consulta y análisis del Mayor Administrativo (Libro Mayor Genérico), diseñado para controlar en detalle los movimientos contables, saldos iniciales, débitos, créditos y saldos acumulados por cuenta contable o almacén específico. Facilita el seguimiento de los registros auxiliares y sirve de insumo directo para la auditoría de operaciones contables.

1. Filtros de Cabecera y Parámetros del Reporte

En el panel Datos Generales para el Reporte se definen las variables de consulta:

• Sociedad: Código unívoco y razón social de la entidad (ejemplo: S0001 - GRUPO MERPES).
• Número RUC: Identificador tributario y denominación social completa (ejemplo: 20608508563 - GRUPO MERPES PERU S.A.C.).
• Mes del Reporte / Ejercicio: Selector del periodo de evaluación fiscal (ejemplo: 08 - AGOSTO / 2026).
• Moneda: Expresión monetaria de la consulta (ejemplo: PEN - SOLES).
• Almacen: Selector del almacén o centro de costo delimitado (ejemplo: 001 - ALMACEN ATE - DP).
• Cuenta: Código y descripción de la cuenta contable de la que se requiere extraer el mayor (ejemplo: 01 - BIENES Y VALORES ENTREGADOS).

2. Estructura de Pestañas y Columnas de Información

A. Pestaña: Mayor

Despliega el historial detallado de transacciones u operaciones asociadas a la cuenta contable consultada:

• Soc: Código de la sociedad activa.
• Número Correlativo Registro o Código Único (CUO): Desglose de auditoría por Periodo, Clase y Número de asiento.
• Fecha Operación: Fecha contable de registro de la transacción.
• Cuenta: Código específico del Plan Contable General Empresarial (PCGE).
• Glosa o Descripción Operación: Explicación o concepto descriptivo del asiento contable.
• Documento Sustentatorio: Detalle del comprobante de pago con campos para D. (Tipo Documento), Serie y Número.
• Movimiento Monetario: Desglose financiero con columnas para S.Anterior (Saldo Anterior), Debe, Haber y Saldo acumulado.
• Auxiliar / Tercero: Identificación de la contraparte mediante las columnas Código y Nombre / Razón Social.

B. Pestaña: Resumen por Clase de Asiento

Muestra una vista consolidada de los movimientos de la cuenta agrupados por la clase u origen del asiento contable:

• Clase / Descripción: Código y denominación del tipo de diario u origen del asiento (ejemplo: Compras, Ventas, Planilla, Tesorería, Ajustes).
• Debe / Haber: Consolidado total de sumas de débitos y créditos imputados por cada clase.
• Número de Asientos: Indicador cuantitativo que contabiliza el total de asientos procesados dentro de esa categoría.
• TOTALES: Fila de cierre que presenta el balance general y recuento global de comprobantes procesados.

3. Botones de Comando y Acciones

• Reportar: Procesa la consulta seleccionada y puebla la información en la grilla del mayor.
• Enviar Excel: Menú desplegable para exportar a Microsoft Excel la información detallada o el resumen por clase.
• Detalle: Permite profundizar la consulta navegando hacia el asiento contable original del registro seleccionado.
• Cerrar: Finaliza la visualización y cierra la ventana del reporte.
• Buscar Serie: Campo de búsqueda rápida con icono de lupa en el extremo superior derecho para filtrar documentos específicos dentro de la tabla.