Balance De Comprobacion 10 Columnas

Reporte de Balance de Comprobación

Módulo: Contabilidad / Finanzas

Esta pantalla permite generar el Balance de Comprobación del sistema, una herramienta contable fundamental que sintetiza los saldos y movimientos del Libro Mayor. Permite verificar el cuadre contable (igualdad de débitos y créditos) y evaluar los saldos patrimoniales y de resultados antes de proceder con el cierre de periodos o la preparación de los Estados Financieros finales.

1. Filtros de Cabecera y Parámetros de Selección

El panel superior Datos Generales para el Reporte concentra los parámetros requeridos para la consolidación de la información:

• Sociedad: Código y razón social de la empresa contable (ejemplo: S0001 - GRUPO MERPES).
• Número RUC: Identificación tributaria de la sociedad (ejemplo: 20608508563 - GRUPO MERPES PERU S.A.C.).
• Periodo del Reporte (Mes/Año): Selección del mes específico de evaluación y el ejercicio correspondiente (ejemplo: 08 - AGOSTO / Ejercicio: 2026).
• Periodo del Reporte (Modalidad): Determina si el informe evalúa únicamente el movimiento del mes o el acumulado histórico (ejemplo: 1 - Acumulado al Periodo).
• Moneda: Denominación monetaria de los importes contables (ejemplo: PEN - SOLES).
• Nivel Detalle: Define la profundidad analítica con la que se desplegarán las cuentas contables (ejemplo: 3 - Nivel Registro).

2. Estructura de la Grilla de Resultados

Una vez finalizada la consulta (confirmada mediante el mensaje en pantalla Consulta Terminada), la grilla despliega la información organizada en los siguientes bloques de datos:

• Datos de la Cuenta:
  • Plan: Código del Plan de Cuentas aplicado (ejemplo: PLUBI).
  • Cuenta: Código contable de la cuenta analítica o de registro (ejemplo: 10212, 104111, 12121, 141211).
  • clase: Clasificación técnica del tipo de cuenta (ejemplo: ACT).
  • Descripción: Nombre o denominación formal de la cuenta (ejemplo: Fondos Fijos MN - Compras, Banco de Credito 191-9733668-0-76 -MN, Facturas por cobrar emitidas MN).
• Movimientos:
  • Débito: Sumatoria de los cargos registrados en el periodo seleccionado.
  • Crédito: Sumatoria de los abonos registrados en el periodo seleccionado.
• Saldos:
  • Deudor: Saldo neto deudor resultante (Débito > Crédito).
  • Acreedor: Saldo neto acreedor resultante (Crédito > Débito).
• Inventario (Balance General):
  • Activo: Traslado del saldo correspondiente a bienes, derechos y recursos económicos de la entidad.
  • Pasivo: Traslado del saldo correspondiente a obligaciones, deudas y patrimonio neto.
• Naturaleza (Estado de Resultados):
  • Pérdida: Asignación de saldos por gastos o costos según su naturaleza económica.
  • Ganancia: Asignación de saldos por ingresos contables obtenidos en el periodo.

3. Botones de Comando y Funcionalidades

• Reportar: Procesa y consolida la información contable según los parámetros seleccionados en la cabecera.
• Enviar Excel: Permite exportar la matriz completa del Balance de Comprobación a formatos de Microsoft Excel.
• Detalle: Habilita el acceso directo al libro mayor o desglose de asientos asociados a la cuenta contable seleccionada.
• Cerrar: Finaliza la pantalla de la consulta y regresa al menú de navegación del sistema.