Libro De Ventas Tributario - Customizacion Peru

Módulo: Contabilidad / Tributación

Esta pantalla corresponde al Registro de Ventas e Ingresos Oficial estructurado según la Resolución de Superintendencia N° 234-2006/SUNAT (Formato 14.1) y adaptado a la normativa tributaria peruana. Permite registrar, auditar y consolidar las operaciones de venta de bienes y prestación de servicios para la determinación del débito fiscal del IGV y la generación de archivos electrónicos (PLE / SIRE).

1. Filtros de Cabecera y Parámetros del Reporte

La sección Datos Generales para el Reporte establece las condiciones para el procesamiento de la información de ingresos:

• Sociedad: Código de la entidad contable (ejemplo: S0001 - GRUPO MERPES).
• Número RUC: Registro tributario y razón social de la empresa (ejemplo: 20608508563 - GRUPO MERPES PERU S.A.C.).
• Mes del Reporte / Ejercicio: Periodo fiscal evaluado (ejemplo: 08 - AGOSTO / 2026).
• Moneda: Denominación en la que se expresa la consulta (ejemplo: PEN - SOLES).
• Mostrar Cuentas: Casilla opcional para visualizar las cuentas contables de ingresos y tributos asociadas a cada operación.

2. Estructura de Pestañas y Columnas Tributarias

A. Pestaña: Registro de Ventas

Desglosa en detalle cada comprobante de pago emitido por la entidad durante el periodo:

• Número Correlativo Registro o CUO: Código Único de Operación que enlaza el registro con el Libro Diario (Periodo, Clase, Numero).
• Fechas: Fecha de Emisión y Fecha de Vencimiento del comprobante o cobro.
• Comprobante de Pago o Documento: Identificación del documento de venta (Tipo, Serie, Número).
• Información del Cliente: Datos de identificación del adquiriente (Tipo Doc., Número RUC/DNI, Apellidos y Nombres o Razón Social).
• Importes e Impuestos de la Operación:
  • Valor Facturado de la Exportación: Monto de las ventas destinadas al exterior.
  • Base Imponible de la Operación Gravada: Importe neto sobre el cual se calcula el débito fiscal.
  • Exonerada e Inafecta: Importes por operaciones exentas o no sujetas a IGV.
  • ISC e IGV/IPM: Impuesto Selectivo al Consumo e Impuesto General a las Ventas determinado.
  • Otros Tributos y Cargos / Importe Total: Recargos adicionales y valor total del comprobante.

B. Pestaña: Resumen por Documento

Agrupa y totaliza las operaciones del mes según el tipo de comprobante de pago emitido:

• Clasificación: Muestra la agrupación por Tipo y denominación del Documento (Facturas, Boletas de Venta, Notas de Crédito, Notas de Débito, etc.).
• Acumulados Monetarios: Sumatoria de exportaciones, bases imponibles, exoneraciones, inafectaciones, IGV, ISC, cargos adicionales e Importe Total.
• Número de Documentos: Conteo total de comprobantes de venta emitidos por cada categoría.

3. Botones de Comando y Herramientas Tributarias

• Reportar: Ejecuta el procesamiento de datos y despliega los registros de ventas del periodo.
• Enviar Excel: Permite la exportación directa de la grilla detallada o resumida a hojas de cálculo de Microsoft Excel.
• Detalle: Muestra la entrada contable completa y el asiento derivado de la venta seleccionada.
• Comparar RVE / RCE: Permite la conciliación entre el registro local y la propuesta del Registro de Ventas e Ingresos Electrónico (RVIE / SIRE) de la SUNAT.
• PLE - Regenerar Estados: Opciones para la gestión de estados de indicación y generación de archivos planos (.txt) para el PLE.
• Auditar CPe: Verifica el estado de envío y constancia de recepción (CDR) de los comprobantes de pago electrónicos.
• Otros / Adjuntar: Acceso a funcionalidades complementarias y gestión de archivos adjuntos.
• Validar T/C (Esquina inferior izquierda): Valida el tipo de cambio SUNAT aplicado en operaciones emitidas en moneda extranjera.
• Cerrar: Finaliza la pantalla del Registro de Ventas.