Libro Mayor Tributario - Customizacion Peru

Módulo: Contabilidad / Tributación

Esta pantalla corresponde al Libro Mayor Oficial regulado por la Resolución de Superintendencia N° 234-2006/SUNAT (Formato 6.1) y adaptado a las normativas contables peruanas. Agrupa las operaciones registradas en el Libro Diario para organizarlas de manera sistemática por cada cuenta contable, mostrando los saldos iniciales, movimientos acumulados del periodo y los saldos finales para la auditoría y generación de información hacia el Programa de Libros Electrónicos (PLE).

1. Filtros de Cabecera y Parámetros del Reporte

En el panel Datos Generales para el Reporte se parametrizan los criterios de consulta:

• Sociedad: Código identificador de la empresa o entidad jurídica.
• Número RUC: Registro tributario y denominación social de la compañía.
• Mes del Reporte / Ejercicio: Periodo contable a evaluar (ejemplo: 08 - AGOSTO / 2026).
• Moneda: Tipo de moneda en la que se consolida la información (ejemplo: PEN - SOLES).

2. Estructura de Pestañas y Columnas del Reporte

A. Pestaña: Mayor

Muestra el detalle analítico de los movimientos contables clasificados por cada cuenta contable según la estructura del Formato 6.1 de SUNAT:

• Identificación de la Operación:
  • Soc: Código de la sociedad.
  • Fecha Operación: Fecha exacta del registro contable de la transacción.
  • Número Correlativo Registro o Código Único operación: Identificador unívoco del asiento contable (Periodo, Clase, Numero).
  • Glosa o descripción Operación: Explicación o concepto detallado de la transacción contable.
• Saldos y Movimientos:
  • Inicial: Saldo proveniente del periodo anterior o apertura de la cuenta.
  • Debe / Haber: Importe total de cargos y abonos imputados durante el periodo en consulta.
  • Saldo: Saldo contable resultante (Deudor o Acreedor) al cierre del movimiento.
• Referencia de la Operación:
  • Núm. Doc. Sustentatorio: Serie y correlativo del comprobante que sustenta la transacción.
  • Código / Denominación: Código y descripción de la cuenta contable o concepto asociado.

B. Pestaña: Resumen por Clase de Asiento

Sintetiza la información contable consolidando los saldos según la clasificación del tipo de asiento:

• Clase: Código clasificador de la naturaleza del asiento (compras, ventas, planilla, bancos, etc.).
• Descripción: Nombre o descripción del tipo de asiento contable.
• Debe / Haber: Montos acumulados de debitos y créditos procesados por cada tipo de asiento.
• Número de Asientos: Cantidad total de registros contables procesados dentro de la clase.

3. Botones de Comando y Funcionalidades

• Reportar: Ejecuta la consulta y muestra el desglose del Libro Mayor según los filtros parametrizados.
• Enviar Excel: Menú desplegable para la exportación directa de la grilla hacia archivos de Microsoft Excel.
• Detalle: Permite visualizar en detalle la entrada o voucher contable original.
• Adjuntar: Opción para gestionar y adjuntar documentación digitalizada de respaldo.
• Buscar (Esquina superior derecha): Campo de búsqueda para encontrar movimientos específicos dentro del reporte.
• Cerrar: Cancela la consulta y regresa al menú principal del sistema.